프리랜서, 개인 사업자, 유튜버, N잡러 등
소득이 두 군데 이상이거나 사업소득이 있는 분이라면
종합소득세 신고는 꼭! 알아야 해요.
💰 2025년 종합소득세 신고 방법 총정리
1. 📅 언제 신고하나요?
2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토)
1년에 딱 한 번 있는 신고 기간이에요.
이 기간 안에 꼭 신고하고 납부해야 가산세를 피할 수 있어요.
🔔 중요한 일정
| 구분 | 일정 |
|---|---|
| 신고 기간 | 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일 |
| 납부 기한 | 2025년 5월 31일 (토) 자정까지 |
| 납부 연장 가능 여부 | 일부 대상자에 한해 최대 9월까지 연장 가능 |
2. ✅ 누가 신고해야 하나요?
2024년 1월 1일 ~ 12월 31일까지
아래 중 하나라도 해당된다면 종합소득세 신고 대상이에요.
🔍 종합소득세 신고 대상자
- 프리랜서 (강사, 디자이너, 유튜버, 작가 등)
- 개인사업자
- 부동산 임대소득자
- 금융소득(이자·배당) 연간 2천만원 초과
- 근로소득 외 다른 소득이 있는 직장인
예) 직장인인데 블로그 수익이 있다면 신고 대상!
3. 🧾 신고해야 하는 소득은?
종합소득세는 이름 그대로 “종합”이라
여러 소득을 합쳐서 계산해요.
📘 종합소득세에 포함되는 6가지 소득
| 소득 유형 | 설명 |
|---|---|
| 사업소득 | 자영업자, 프리랜서 등의 수입 |
| 근로소득 | 직장에서 받는 월급 |
| 이자소득 | 예금, 적금 등 금융기관에서 받은 이자 |
| 배당소득 | 주식 투자 수익 등 |
| 연금소득 | 국민연금, 퇴직연금 등 |
| 기타소득 | 복권 당첨금, 강연료 등 일시적인 수입 |
단, 근로소득만 있는 근로자는 회사에서 연말정산으로 끝나요.
추가 소득이 있을 때만 본인이 종합소득세 신고를 해야 해요!
4. 🧮 세금 계산은 어떻게 하나요?
종합소득세 계산은
(총소득 – 필요경비 – 공제항목) × 세율 공식으로 해요.
예시 계산
2024년에 프리랜서로 5,000만원 벌었어요.
경비 1,000만원, 기본공제 150만원 적용받는다면?
→ (5,000 - 1,000 - 150) = 과세표준 3,850만원
→ 세율 적용 후 세금 계산!
📈 2025년 종합소득세율표
| 소득 유형 | 설명 |
|---|---|
| 사업소득 | 자영업자, 프리랜서 등의 수입 |
| 근로소득 | 직장에서 받는 월급 |
| 이자소득 | 예금, 적금 등 금융기관에서 받은 이자 |
| 배당소득 | 주식 투자 수익 등 |
| 연금소득 | 국민연금, 퇴직연금 등 |
| 기타소득 | 복권 당첨금, 강연료 등 일시적인 수입 |
5. 🧾 어떻게 신고하나요?
✅ 홈택스로 인터넷 신고
- 국세청 홈택스 접속
- 로그인 (공동인증서 or 간편인증 가능)
- [종합소득세 신고 → 정기신고] 클릭
- 미리 채워진 자료 확인 및 수정
- 필요 공제 항목 입력
- 세금 확인 후 신고서 제출
- 카드·계좌이체·가상계좌 중 하나로 납부
공동인증서 없어도 간편인증(카카오, PASS 등)으로 가능해요.
✅ 손택스로 모바일 신고
국세청 손택스 앱을 설치하면
모바일로도 간편하게 신고할 수 있어요.
✅ 세무사에게 맡기기 (유료)
수익이 많거나 복잡한 소득이 있다면
세무사에게 맡기는 것도 좋은 방법이에요.
- 비용: 5만원~30만원 선
- 추천 상황: 매출이 1억원 이상 / 2개 이상 소득 / 비용 정산이 복잡할 때
6. 💳 세금 납부는 어떻게 하나요?
세금을 납부하는 방법은 아래와 같아요.
💵 납부 방법 5가지
| 방법 | 설명 |
|---|---|
| 홈택스 / 손택스 | 계좌이체 or 카드 납부 |
| 인터넷지로 | www.giro.or.kr에서 납부 |
| 금융기관 창구 | 납부서 출력 후 직접 납부 |
| 가상계좌 이체 | 홈택스에서 안내된 전용계좌로 입금 |
| ARS 납부 | 080-481-0782 전화 후 안내에 따라 납부 |
7. ⏳ 분할 납부 & 납부 연장
한 번에 내기 부담스럽다면,
분할 납부나 납부 연장 제도를 활용할 수 있어요.
🔄 분할 납부
- 세금이 1,000만원 초과 시
→ 1,000만원 초과분을 2개월 이내 분납 가능
🕓 납부 연장
- 천재지변, 폐업 등 사유가 있는 경우
→ 최대 9월까지 연장 가능
홈택스에서 연장 신청서 제출해야 해요.
8. 🔐 절세 TIP! 꼭 챙겨야 할 공제 항목
📋 대표적인 소득공제·세액공제 항목
| 항목 | 설명 |
|---|---|
| 국민연금, 건강보험 | 납입한 금액 공제 가능 |
| 신용카드 사용액 | 일정금액 이상 사용 시 소득공제 |
| 개인연금, IRP | 연간 최대 900만원 세액공제 가능 |
| 기부금, 의료비, 교육비 | 세액공제 대상 |
| 자녀세액공제 | 자녀 수에 따라 공제 |
홈택스 ‘연말정산 간소화 자료’를 활용해 자동 입력 가능해요!
9. ❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 직장인인데 투잡으로 블로그 수익이 있어요. 신고해야 하나요?
👉 네! 근로소득 외에 사업소득이 있다면 신고 대상자입니다.
Q2. 종합소득세 안 내면 어떻게 되나요?
👉 미신고 시 무신고 가산세(20%) + 납부불성실 가산세가 부과돼요.
Q3. 신고하고 나중에 수정할 수 있나요?
👉 네! **기한 후 신고(6월 1일 이후)**나 경정청구로 수정할 수 있어요.
🔚 마무리 요약
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 신고 기간 | 2025년 5월 1일 ~ 31일 |
| 신고 대상 | 프리랜서, 사업자, 임대소득자, 직장 외 소득자 등 |
| 신고 방법 | 홈택스, 손택스, 세무사 |
| 납부 방법 | 카드, 계좌이체, 가상계좌, 창구, ARS |
| 절세 팁 | 공제항목 꼭 챙기기 (연금, 기부, 카드, 교육비 등) |
📌 꼭 기억하세요!
- 신고는 5월 안에 반드시 마쳐야 해요!
- 무신고 시 가산세 폭탄 맞을 수 있어요.
- 홈택스에 미리 채워진 데이터가 많으니
조금만 확인하고 클릭 몇 번이면 끝!
혹시 홈택스가 어렵거나 헷갈리신다면
세무사 상담이나 유튜브 영상, 세금 신고 대행 앱(삼쩜삼 등)을 활용해보는 것도 추천드려요.
